Opinia Komisji Rewizyjnej Rady Miejskiej Konstancina-Jeziorny

Opinia Komisji Rewizyjnej Rady Miejskiej Konstancina-Jeziorny

Opinia Komisji Rewizyjnej Rady Miejskiej Konstancina-Jeziorny z 7 kwietnia 2010r. dotycząca wykonania budżetu gminy Konstancin-Jeziorna za 2009 r.

Komisja Rewizyjna Rady Miejskiej Konstancina-Jeziorny na posiedzeniach 25 i 31 marca oraz 7 kwietnia 2010 r. rozpatrzyła sprawozdanie burmistrza gminy Konstancin-Jeziorna z wykonania budżetu gminy za 2009 r. Po zapoznaniu się z przedłożonymi dokumentami dotyczącymi realizacji budżetu oraz odpowiedziami na złożone zapytania i po wysłuchaniu wyjaśnień skarbnika gminy, stwierdziła, co następuje:

1. Uchwalony przez Radę Miejską Konstancina-Jeziorny budżet, po uwzględnieniu zmian w ciągu roku, przewidywał realizację dochodów w kwocie 133 357 192 zł. Dochody wykonanowkwocie115487862,19zł, co stanowiło 86,6 proc. planu, w tym planowane dochody bieżące na kwotę 109 369 491 zł, wykonane w kwocie 107 818 688,94 zł, co stanowi 98,58 proc. planu oraz dochody majątkowe w kwocie 23 987 701 zł, wykonane w kwocie 7 669 173,25 zł, co stanowi 31,97 proc. planu.

2. Uchwalony przez Radę Miejską Konstancina-Jeziorny plan wydatków budżetowych po zmianach dokonanych w ciągu roku przewidywał kwotę 149 704 270 zł. Wydatki zrealizowano w kwocie 125 399 135,42 zł, co stanowi 83,76 proc. planu.

3. Na realizację wydatków majątkowych gminy zaplanowano w budżecie 73 994 285 zł, wykonano je w kwocie 57 089 349,49 zł, co stanowi 77,15 proc. planu, natomiast na realizację samych wydatków inwestycyjnych zaplanowano 46 558 664 zł, z czego wykonanie wyniosło 41 438 765,77 zł, co stanowi 71,87 proc. planu.

4. Na wydatki bieżące budżetu zaplanowano kwotę 75 709 985 zł, zrealizowano je na kwotę 68 309 785,93 zł, co stanowi 90,23 proc. planu. Z powyższej kwoty 92,99 proc. stanowiły wydatki na zadania własne, a 2,42 proc. wydatki na zadania zlecone i 4,59 proc. wydatki realizowane na podstawie porozumień z jednostkami samorządu terytorialnego.

5. Planowany deficyt budżetu gminy na koniec 2009 r. wyniósł 16 347 078 zł. Przychody Gminy w 2009 r. zaplanowane zostały w kwocie 20 485 120 zł. i zrealizowane w wysokości 16 806 970,08 zł, z tego: – wyemitowane obligacje komunalne 15 000 000 zł – wolne środki jako nadwyżka środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu jednostek samorządu terytorialnego, w tym wynikających z rozliczeń i kredytów z lat ubiegłych – 1 806 970,08 zł.

6. Budżet gminy zamknął się w 2009 r. wynikiem ujemnym w wysokości 9 911 273,23 zł.

7. Ze środków budżetu gminy w 2009 r. spłacono raty zaciągniętych pożyczek, kredytów i wyemitowanych obligacji w kwocie 4 129 042 zł.

8. Zadłużenie gminy na koniec 2009 r. z tytułu zaciągniętych pożyczek, kredytów i obligacji komunalnych wyniosło 28 461 953,93 zł z terminem spłaty w 2010 r. i latach następnych.

9. Gmina na 31 grudnia 2009 r. posiadała wymagalne zobowiązania w wysokości 1 845 491,47 zł. z terminem płatności do 31 grudnia 2009 r. Zobowiązania te dotyczyły: – Zakładu Gospodarki Komunalnej w Konstancinie-Jeziornie w kwocie 1 828 392,94 zł – Gminnego Ośrodka Sportu i Rekreacji w kwocie 17 098,53 zł.

10. Gmina w 2009 r. nie udzieliła żadnych poręczeń i gwarancji. 11. Skutki obniżenia górnych stawek podatków za 2009 r. wyniosły 2 424 431,26 zł.

Komisja, po analizie sprawozdania z wykonania budżetu oraz zapoznaniu się z wyjaśnieniami zwraca uwagę na:

1. Niskie wykonanie dochodów gminy w Dziale 700 Rozdziale 70005 – gospodarka gruntami i nieruchomościami – 60,39 proc. Zdecydowało o tym wykonanie zaledwie w 4,29 proc. dochodów majątkowych – plan 16 877 000 zł, realizacja 723 658,78 zł. Spowodowane to było późnym ogłoszeniem przetargów na sprzedaż nieruchomości – pierwsze terminy w połowie sierpnia, rozstrzygnięcia w październiku, drugie terminy w połowie grudnia, rozstrzygnięcia w 2010 r. W wyniku nie rozstrzygnięcia przetargów nie zrealizowano 6 500 000 zł planowanego dochodu, natomiast w wyniku zaniechania ogłoszenia przetargów nie zrealizowano planowanego dochodu w wysokości 10 200 000 zł.

2. Niskie wykonanie dochodów gminy w Dziale 750 – administracja publiczna – 62,27 proc.

3. Niskie wykonanie wydatków gminy w Dziale 010 Rozdziale 01010 – infrastruktura wodociągowa i sanitacyjna wsi – 1,91 proc.

4. Niskie wykonanie wydatków gminy w Dziale 600 Rozdziale 60016 – drogi publiczne gminne – 76,94 proc.

5. Niskie wykonanie wydatków gminy w Dziale 750 Rozdziale 75075 – promocja jednostek samorządu terytorialnego – 74,38 proc.

6. Niskie wykonanie wydatków gminy w Dziale 801 – oświata i wychowanie – Rozdziale 80101 – utrzymanie szkół podstawowych – 86,59 proc., w tym wydatków majątkowych – 61,36 proc., a szczególnie w Rozdziale 80146 – doskonalenie i dokształcanie nauczycieli – 17,01 proc.

7. Niskie wykonanie wydatków gminy w Dziale 900 Rozdziale 90001 – gospodarka ściekowa i ochrona wód – 66,30 proc., w Rozdziale 90004 – utrzymanie zieleni w miastach i gminach – 9,07 proc.

8. Niskie wykonanie wydatków gminy w Dziale 926 Rozdziale 92605 – zadania w zakresie kultury fizycznej i sportu dotacje celowe dla organizacji pożytku publicznego – 71 proc. oraz w Rozdziale 92695 – pozostała działalność – zakup nagród – 74,76 proc.

9. Niskie wykonanie planu finasowego Gminnego Funduszu Ochrony Środowiska po stronie przychodów – 48,46 proc. oraz bardzo niskie po stronie wydatków 34,62 proc., przy czym wydatki inwestycyjne wykonano zaledwie w wysokości 2,98 proc.

10. Budżet zadań inwestycyjnych wykonano w 71,87 proc. Na 53 zadania inwestycyjne stopień realizacji przedstawia się następująco:

21 iwestycji, to jest – 39,6 proc. wszystkich zadań, posiada 0 proc. wykonania budżetu,
12, tj. – 22,65 proc. wszystkich zadań, posiada 0,1–10 proc. wykonania budżetu,
4, tj. – 7,55 proc. wszystkich zadań, posiada 10–50 proc. wykonania budżetu,
5, tj. – 9,44 proc. wszystkich zadań, posiada ponad 50 proc. wykonania budżetu,
11, tj. – 20,76 proc. wszystkich zadań, zostało zakończonych.

Tak więc ponad połowa zadań inwestycyjnych nie osiągnęła 10 proc. wykonania budżetu. Komisji Rewizyjnej nie udzielono odpowiedzi na zapytania dotyczące inwestycji znajdujących się na etapie projektowania, które pozwoliłyby ocenić przyczyny przedstawionego stanu rzeczy.

Wnioski Komisji:

W opinii Komisji Rewizyjnej przedłożone sprawozdanie z wykonania budżetu daje podstawę do wyrażenia pozytywnej opinii o realizacji budżetu gminy za 2009 r. i wystąpienia do rady gminy z wnioskiem o udzielenie absolutorium burmistrzowi gminy Konstancin- Jeziorna.

W związku z powstaniem na koniec 2009 r. zobowiązań wymagalnych w ZGK, komisja wnioskuje o zobligowanie burmistrza do comiesięcznego monitorowania zaległości płatniczych ZGK i informowania o jego wynikach Radę Miejską.

Komisja rewizyjna w składzie: Ryszard Machałek – przewodniczący; członkowie komisji: Wojciech Lalik, Zbigniew Siudziński, Piotr Potentas, Krzysztof Kucharski. Za wnioskiem o udzielenie absolutorium – trzy głosy, przeciwko – dwa głosy.

Drukuj